为全面推进学校内部控制建设，审计处围绕重要经济业务和高风险领域，本年度以采购管理为切入点，对学校内控建设与执行情况开展监督检查。

近期，根据被评价单位报送的内控建设自查任务清单和自评报告，内控评价小组多次召开小组会议，全面研究、细致分析，制定内控测试提纲。11月19日至28日，评价小组分别赴实验室与设备管理处、财务处、图书馆、后勤管理处、采购与招投标管理中心、外国语学院及体育学院等部门和单位，通过现场询问、查阅资料等方式，对采购管理的采购申请、预算审批、招投标、验收付款等关键环节开展内控现场测试，力求全面、准确地掌握实际情况。在整个测试过程中，内控评价小组不仅严格按照测试提纲进行操作，还注重与被测试部门和单位的沟通和交流，及时收集他们的意见和建议。

通过梳理和分析采购管理部门的业务流程和检查部分学院内控建设与执行情况，评价小组识别出了多个潜在的风险点，为内控建设小组提供第一手资料，为后续的内控机制优化提供了依据。